化工原料销售 · 金融交易税务风险
精准化解企业金融交易税务风险，避免重大经济损失
精准化解企业金融交易税务风险
避免重大经济损失
概 背景概述
某化工原料销售企业长期利用借款及自有资金进行二级市场股票交易，但财务核算缺失，从未对股票交易进行合规税务处理，导致2023年企业所得税后续管理中发现重大涉税风险，涉及股票转让未确认投资收益及相关税费问题。
问 核心问题
税务监管发现： 应税务机关的要求，第三方公司向税务机关推送证券市场前十大股东的证券交易记录。经过大数据分析发现企业2019-2023年期间股票交易未纳入财务核算。
风险清单：
!税务系统监测到12笔股权转让记录
!涉及股票数量8,783,600股
!增值税（金融商品转让）未申报
!企业所得税未申报风险
⚠️ 严重后果：若被认定为故意偷税，可能面临罚款甚至移送经侦的风险
方 服务内容
我司迅速介入，全面核查企业2019-2023年股票账户及融资融券账户交易数据，精准核算股票买卖盈亏，撰写情况说明，同步梳理税务合规要求。
全面核查
5年股票账户交易数据
精准核算
股票买卖盈亏计算
合规梳理
撰写情况说明书
果 成果价值
1 税务精准处理
准确核算增值税、附加税
依法补录五年成本费用
精确计算企业所得税
把握5月30日缴款期限
2 重大经济效益
158万元
减少税款及滞纳金
通过合理时间安排
3570万元
最终清缴总额
增值税、附加税、企业所得税及滞纳金
3 彻底化解风险
✅彻底化解稽查风险，避免"偷税"定性及刑事责任风险
✅帮助企业合规完成所得税后续管理
✅递交核算资料及情况说明获得税务部门高度认同
值 案例价值
本案例充分体现了我司在复杂金融业务税务处理方面的专业能力、深入业务实质的业财融合能力、处理历史遗留问题的专业技术实力、与监管部门有效沟通的专业经验。
专
专业能力
融
业财融合
技
技术实力
沟
沟通经验
